「课程大纲」 模块一：企业为何要谈内部控制 1.从巴林银行、中航油、三鹿、科龙…等企业谈起 2.成功企业与失败企业四大差异 3.内部控制理论发展演变五阶段 4.我国内部控制推进进程 5.我国现行内部控制法规体系 模块二：控制环境 1.何为控制环境—内部控制的基础 2.控制环境具体内容构成  企业组织架构与案例分析  企业发展战略与案例分析  企业人力资源与案例分析  企业文化与案例分析 3.如何建立良好的控制环境 模块三：内部控制实质—风险管理 1.何为风险？何为风险管理 2.企业常见风险—风险地图 3.如何构建企业风险管理三道防火墙 4.企业风险管理三个阶段  如何有效识别风险  如何评估风险--概率及重要性  如何依据风险评估采取相应风险应对策略 5.企业危机管理金科玉律 模块四：内部控制活动 1.何为内部控制活动 2.企业内控活动常见的控制方法 3.企业内控活动的控制措施有哪些 4.企业如何做到职务分离控制 模块五：监督—内部审计 1.企业内部监督表现形式 2.企业内部审计核心定位 3.企业内部审计应向谁报告 4.企业内部审计活动实施流程 5.内部审计报告模板设计 模块六：透视职业舞弊 1.什么是职业舞弊 2.什么样人才会舞弊 3.职业舞弊对企业带来的哪些影响 4.企业如何预防职业舞弊 模块七：如何设计有效的内部控制体系 1.谁来负责内控体系建立 思考：企业是否应设立专职内控部门 2.企业内控人员到底做什么 3.内控设计依据与原则 4.内控体系建立 和执行的五个阶段  如何确定和分解企业控制目标  如何识别企业风险与控制点  如何建立控制政策—表现形式  如何有效执行内控体系  如何监控内控的执行状况 模块八：内部控制活动实施及其局限性 1.内部控制活动的实施  内部控制活动实施流程  内部控制活动自我评价 2.内部控制活动的局限性  思考：内部控制是不是万能？为什么  内部控制自身固有的6大局限性