理财先从财务报表入手---学会使用财务表格 理财，要学会看财务报表。通常人们认为学会看财务报表是会计的工作，这种说法没错，正如过去人们认为开车那是司机的事一样。可是当今随着时代变迁，经济的发展，由于工作或生意的需要，许多白领、企业老总和富裕人群都有了自己的车，也当上了司机，每天自驾车出行。因此，学习驾车是工作的需要，而现在学会看财务报表，也是信息时代的需求，是管理好你个人资产的首要因素。一个不懂资产与负债关系的人，怎么能使自己的资产逐渐增多呢？ 企业经营主也许会说，我企业有会计，我不怕我的企业亏损，他会及时先通知我，没错，企业帐是如此，但是我要讲的是个人家庭帐目，一个非常成功的企业家或是成功的投资家，企业帐要和个人帐分开管理，个人要有一本非常明晰的财务帐目，同时会看懂资产负债表和利润表，或者你委托你家人当你的财务好管家。 无论大家，小家，非常富有或公务员以及刚走向社会的大学生，只要在社会上工作都要懂得财务知识，会看财务报表，会做财务报表，平日要养成记帐的习惯。就像现代人学会电脑一样，是当今社会人具备的一项竞争能力。因为，我们现在的生活品质和过去10年、20年，与上一代人的生活品质大不一样，过去50-60年代出生的人处在计划经济时期，在30-40岁养家糊口的人，收入甚少，挣的钱仅能维持家中吃穿，其它没什么花销。因此，过去也用不着财务账目，每月的收支很简单一分钟就说完。另外，还有一个最重要因素，生活物资比较少，物价比较稳定，养老金有保障，。 而现在已经到了市场经济信息时代，物质极大丰富，人们的生活品质提高，需求增大了，家中的物质也逐渐多了起来，然而市场物价受通货膨涨影响，逐渐提高，自己手里的钱越来越不值钱。所以，懂得财务知识，学会看财务报表是势在必行，是人生必经之路。 那么如何看财务报表呢？首先了解财务报表中有哪些项，它们都是什么关系，它会对你生活起到什么影响？ 表一 家庭资产负债表（单位：万人民币） 资产（万） 负债（万） 银行定存 住房贷款 银行活存 汽车贷款 基金 其它 房产 汽车 写字间 其他 资产合计 负债合计 净资产 从以上表中可以看出，资产是有价值产品的组成，而负债是向银行或向个人借的款。而净资产才是你自己的良性资产（实有资产）。是你真正的个人财富.净资产多与少，即资产大于负债，决定着你财务风险度，家庭经济是否稳定；如果负债大于资产就证明你的财务存在一定风险，那么你就要用一些抵御风险的渠道来补救，这就如同我们驾驶汽车一样，没有刹车，没有安全气囊，途中出现意外情况时，事故就会发生，同时我们就会有生命危险。 那么财务报表的作用就是这样，负债要和资产平衡。净资产有多少合适，与我们的收入能力和渠道有直接关系，除了图表一，还有另一现金流财务报表。 表二 家庭收入支出表（单位：元/人民币） 收入（元） 支出（元） 个人月收入 衣、食费 利润提成收入 通讯费 其 他 收 入 车辆维修、油耗、 保险费 三险一金 应酬开销 其它费用 　 家人生活支出 　 个人保险费 　 收 入 合 计 赡养老人 支 出 总 计 净 收 入 　 　 每天我们都和收入支出打交道，每月收入，每时支出都在发生着，如果将它记录在收支表上，我们就会清楚地看到，月底盈余还是亏损，通过(表二)现金流数字,提醒自己在哪些方面应该开源，哪些方面注意节约。如果每月没有节余，那么资产就不会增加，资产不会增加就会影响你实现人生目标的远大理想，也就是说，你想买车、买房，为孩子积累教育经费，供孩子完成大学、硕士或更高学位，或者说你正在还房贷车贷，那么日常的收支现金流表对你非常重要，如果每月没有节余，那么你今后的目标难以如期实现，因此，你的收支表是你家庭经济的睛雨表，它会清楚地反映了你的财务状况，由此，你会在下月收支中采取一些开源节流的方法，不仅是节支，还要在开源上找出路。 从大学毕业走向社会后，承担着许多家庭责任，由单身变为二人家庭，由二人变为三口之家，在这样一个过程中，就要准备一大笔钱来保证我们的生活。那么我们从源头上做起，当树立了人生目标后，学会财务知识，懂得掌控收支，清晰资产负债表，这样，你就会在人生各阶段努力开源，去提升自己的能力，包括寻找第二份兼职，在支出上会有所节制，就能掌握家庭的财务良性循环，使财务能够做到自由安全，实现幸福尊严的人生的目标。